Panamá las leyes de secreto bancario

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Hoy Panamá se ha convertido en la Suiza de América Latina. Hay 150 bancos en Panamá muchos de los cuales tienen su nombre en la historia moderna de 40 rascacielos. Panamá se promociona como suelen tener los mejores leyes sobre el secreto bancario en el mundo. Este autor cree que esto es cierto y que se ocupará de las leyes de secreto bancario de Panamá en profundidad.

El primer punto importante a analizar es la existencia de cualquier fiscales que pueden estar en Panamá con otros países. Este es un tema fácil ya que Panamá no tiene tratados fiscales con otros países. Tratados fiscales pueden ser invasoras de la privacidad del cliente bancario. En virtud de algunos tratados que el banco debe reunir un determinado porcentaje de los impuestos por concepto de intereses pagados a los clientes y este dinero es entregado al país de origen del cliente. Otros tratados convocatoria de un intercambio de información de modo que si un país solicitante quería reunir ciertos datos sobre una cuenta bancaria o si un determinado constituyente de ellos tenía una cuenta bancaria el banco estará obligado a proporcionar la información. La Unión Europea Retenciones fiscales Tratado es Un tratado pertinente.

El siguiente tipo de tratado se debe analizar es el llamado Tratado de Asistencia Legal Mutua, o MLAT. Este tratado permite a los países a solicitar información a otros países en el tratado. La forma general de este tipo de tratados se opera a través de los canales diplomáticos. Panamá se encuentra en esos tratados. El país solicitante debe tener una causa penal en los archivos de los tribunales nacionales de su país. Ellos entonces citar este caso ya en sus tribunales penales cuando la solicitud de información se hizo. El país solicitante sería necesario para demostrar que la información solicitada sobre la cuenta bancaria de Panamá es absolutamente necesaria para enjuiciar el caso y que el país solicitante no tiene otra forma de obtener esas pruebas. Luego, la solicitud se considera por Panamá. Panamá puede solicitar más información. Panamá podría denegar la solicitud en cualquier motivo desean utilizar. Panamá también podría decidir llevar a cabo su propia investigación porque sienten que algunas leyes pueden Panamá se han roto y retrasar la petición MLAT hasta que hayan llegado a la conclusión de su investigación que puede ser de algunos años. La estatua de limitaciones pueden caducar antes de Panamá terminó su investigación. Esto no quiere decir que Panamá está en el hábito de frustrar las solicitudes de información, pero Panamá tiene un derecho de investigar los crímenes que tuvieron lugar en su jurisdicción. Como resultado de estas investigaciones podrían confiscar activos y procesar a las personas en virtud de sus propias leyes.

Para el MLAT a surtir efecto la violación en cuestión debe ser un delito en el país solicitante y el país la información que se solicita. MLAT diversos tratados tienen todo tipo de detalles y excepciones, y deben leerse individualmente si están seriamente interesados en un determinado tratado. Panamá no sólo no tiene tratados fiscales con cualquier otra nación, pero todos los delitos relacionados con el impuesto sobre la renta en Panamá son ofensas civil solamente, y no delitos penales. Por lo tanto, los impuestos no son un delito en Panamá. Así Panamá no participa en las solicitudes de información en los delitos fiscales. Panamá no cooperar en determinadas zonas libremente. Si uno de los actos fraudulentos mientras que en la capacidad de una fiduciaria en una relación financiera Panamá cooperará. Panamá también colabora en casos de tráfico de estupefacientes, el blanqueo de dinero, el terrorismo y la pornografía infantil.

Las leyes de secreto bancario de Panamá están contenidas en una serie de estatuas jurídicos diferentes. Vamos a ir a través de algunos de los más relevantes:

• La Comisión Nacional de Bancos de Panamá fue creada por Decreto de Gabinete 238 del 2 de julio de 1970.
  
  
• El artículo 74 del Decreto 238 se refiere a la protección de la privacidad de los clientes bancarios Panamá. Afirma que la Comisión se ve impedido de realizar o solicitar investigaciones relativas a los asuntos bancarios de los clientes en todos los bancos. Los datos obtenidos por la Comisión en el curso normal de sus funciones de reglamentación no puede ser revelado a ninguna persona o autoridad, salvo en caso citado, de conformidad con las disposiciones legales en vigor (Panamá Orden de la Corte es necesario). En caso de una violación de este artículo se produjeron 101 de este Decreto de Gabinete contiene disposiciones para el manejo de esa violación.
  
  
• Artículo 101 del Decreto de Gabinete 238 establece que:
  "Toda persona que suministre información en violación de este Decreto de Gabinete, o que viole cualquiera de las prohibiciones establecidas en el mismo, para los que no se concreta el castigo previsto, estará supeditado a la multa que determine la Superintendencia de Bancos, sin perjuicio de Aplicable responsabilidades civiles y penales. "Esto es bastante fuerte lenguaje.
  
  
• El artículo 65 del Decreto de Gabinete 238 se refiere a la forma en que la Comisión Bancaria Nacional pueda tener acceso a los documentos relativos a la operación del banco, no los registros bancarios de los clientes. La Comisión Bancaria necesario regular a los bancos y, por lo tanto financieramente inspeccionar sus libros, pero este tiene el mandato de hacer de manera colectiva, con lo que los libros para el banco en su conjunto no se inspeccionan los registros de una persona titular de la cuenta en el banco. La Comisión Bancaria no podrán examinar o inspeccionar cualquier tipo de cuentas de depósito individuales, ni los valores mantenidos en custodia por el banco para los clientes, ni las cajas de seguridad pertenecientes a los clientes y de sus contenidos, ni la recepción de los documentos relacionados con el crédito del banco, A menos que haya una orden judicial de Panamá en el lugar que expresamente autorice tal inspección o fiscalización, de conformidad con el artículo 89 del Código de Comercio de Panamá.
  
  
• Panamá estatuas especificar que el secreto bancario puede ser levantado por un tribunal panameño a través del artículo 89 del Código de Comercio. Este no es un procedimiento frecuentemente invocado pero es posible en relación con actividades delictivas graves.
  
  
• Los artículos 168 y 170 del Código Penal de Panamá contiene dos secciones, que permite el enjuiciamiento penal por la violación de la privacidad de los clientes bancarios Panamá:
  
  
  • Artículo 168. Cualquier persona que está en posesión legítima de la correspondencia, actas y documentos de los que no están destinados a conocimiento público y no obstante dijo revela la correspondencia, actas o documento sin la debida autorización, incluso en el caso de que éstas se dirigieron a él, serán objeto de enjuiciamiento, Cuando tal divulgación pueda causar daños.
    
    
  • Artículo 170. Toda persona que en el curso de su ocupación, empleo, profesión o actividad obtiene conocimiento de la información confidencial que en el caso de que se haga público podría infligir daños, y esa persona que divulgue información sin el consentimiento de la parte interesada, o en el caso Que la divulgación de dicha información no eran necesarias para la protección de un mayor interés, será castigado con pena de prisión de 10 meses a 2 años o una multa comparables, y la imposibilidad de la práctica de su profesión, empleo, profesión o actividad de no más de 2 años. Uno puede discernir fácilmente que esto cubre Stock Brokers Panamá, y Panamá Bancos incluidos todos los empleados y funcionarios. Esto también podría ser interpretado para cubrir Directores de Panamá Anónimo Bearer Compartir Empresas y Anónimo Consejo, los miembros de las Fundaciones de Interés Privado de Panamá.

Panamá ha acabado con los números de cuentas bancarias al igual que el resto de los paraísos fiscales extraterritoriales. Esto se debe a la presión de GAFI, el Grupo de Acción Financiera. El GAFI es una entidad privada que extraoficialmente dictados contra el blanqueo de dinero estatuas a los bancos en todo el mundo. Las cuentas numeradas ya no se admiten.

Panamá a través de la utilización de anónimos Bearer Compartir Empresas logra prácticamente la misma privacidad que el anterior el número de cuenta bancaria. Los bancos de todo el mundo incluidos los de Panamá debe conocer quiénes son sus clientes. Esto generalmente significa obtener documentos de identidad, como pasaportes, licencias de conducir, las tarjetas nacionales de identidad, y cartas de referencia de los bancos y las empresas. Panamá Portador de la Corporación Compartir es anónima en la que no hay registro de la presentación de informes o de cualquier propiedad de acciones en los registros de cualquier registro o base de datos por lo tanto, es imposible determinar las personas naturales que están detrás del velo societario. Esto significa que cuando las transferencias bancarias internacionales se envían sólo el nombre de la sociedad anónima aparece en el alambre, el verdadero titular de la cuenta no es revelado por el mundo para ver lo mismo de lo que era cuando los números de cuentas bancarias se les permitió. En lo que respecta a escribir cheques se aplica el mismo supuesto de que el firmante firma el cheque en una forma difícil de leer. Para dar mayor privacidad Panamá sólo permite a un abogado para formar una corporación o fundación. Esto encubre la formación de la corporación con Panamá privilegio abogado cliente aún más la protección de los propietarios de la corporación o fundación con una capa adicional de privacidad. En la mayoría de fiscales de la formación de una sociedad en manos de un agente de la empresa que no proporciona el privilegio de comunicación para proteger la identidad de la persona propietaria de la corporación.

Uno puede fácilmente ver por qué Panamá se ha convertido en la nueva Suiza de América Latina.