巴拿马银行保密法

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巴拿马今天已成为瑞士的拉丁美洲。 有150个银行在巴拿马有很多，其中有他们的名字一个40层的现代摩天大楼。 巴拿马是经常吹捧为拥有最好的银行保密法，在世界上。 笔者认为，这是一条真理，我们将处理银行保密法的巴拿马纵深发展。

首先重要的一点是看的是是否存在任何税务条约，巴拿马可能与任何其他国家。 这是一个轻松的话题，因为巴拿马没有任何税务条约与任何其他国家。 税务条约能侵入隐私，为银行客户端。 根据一些条约银行必须收取一定比例的税收来自利息收入，支付给客户，这钱是交给客户端的母国。 其他条约要求交换信息因此，如果请求国要收集一些事实约一个银行帐户或如果某一个组成部分，他们有一个银行帐户，银行有义务提供有关资料。 欧洲联盟预扣税款条约一个非常有关条约。

未来型的条约之一，必须留意的是所谓的法律互助条约 ，或者mlat 。 这项条约允许的国家要求提供资料，从其他国家在该条约。 一般的方法这种类型的条约的运作是通过外交途径商定。 巴拿马是此类条约。 请求国必须有一个刑事案件立案的，在全国法院他们的国家。 他们便举出这个案件已在其刑事法院请求时，被请求的信息。 请求国将必须表明所要求的资料，对巴拿马的银行帐户是绝对需要的，才能成功检控案件，并认为请求国没有其他途径获得这些证据。 然后请求被认为是由巴拿马。 巴拿马可能会要求更多的信息。 巴拿马可以否认了这一要求，无论理由，他们希望用。 巴拿马也可以决定自己进行调查，因为他们觉得有些巴拿马法律可能会被打破，并拖延mlat请求后，才会结束其调查，其中可能有一些年。 塑像上的限制，可届满前巴拿马完成他们的调查。 这并不是说，巴拿马是在习惯的挫败要求提供资料，但巴拿马是否有权利进行调查的罪行发生在其管辖范围内。 由于这些调查他们可以没收资产和起诉个人根据自己的法律。

为mlat生效需侵犯问题必须是一个犯罪，在双方提出要求的国家和国家的资料，请从。 各mlat条约具备种种细节及例外情况，并应单独阅读，如果你有兴趣，正认真在某一特定条约。 巴拿马不但没有任何税务条约与其他任何国家，但所有所得税有关的犯罪在巴拿马是民事罪只，而不是刑事犯罪。 所以税收问题是不是犯罪，在巴拿马。 因此，巴拿马不参与，不要求提供资料，在税务犯罪道路。 巴拿马是否合作，在某些领域自由。 如果一个行为欺诈，而在身份是受托于经济关系，巴拿马将予以合作。 巴拿马还合作宗毒品走私，洗钱，恐怖主义和儿童色情制品。

在巴拿马的银行保密法，载于若干不同的法律法规。 我们将通过一些相关的几点：

• 巴拿马国家银行委员会成立内阁法令238 1970å¹´7月2日。
  
  
• 第74条的法令， 238个交易与保护隐私的巴拿马银行客户。 该国表示，委员会是无法进行或要求调查有关金融事务上的任何一家银行的客户。 任何获得的数据，由该委员会在其正常的规管职能时，可能不会透露给任何人或机构，除非传唤依照法律规定生效（巴拿马法院命令要求） 。 如果违反此一发生在第101条的这一内阁法令的规定，为处理这些违规。
  
  
• 第101条的内阁法令238国说：
  "任何人提供了资料，违反本内阁法令，或违反任何一项禁令成立于它，这方面还没有具体的处罚规定，将受到货币罚款数额由银行委员会，在不影响适用的刑事和民事法律责任" ，这是相当强的语言。
  
  
• 第65条内阁法令238涉及如何在国家银行委员会可获取有关文件，该银行的运作，而不是个人的纪录，银行客户。 银行委员会的需求，以规管银行在财政上，从而检查自己的书籍，但这个任务是要做一个集体的基础上，因此，书籍供银行作为一个整体是没有检查记录，为个人帐户持有人在该银行。 银行委员会可以不予审查或检查任何类型的个人存款账户的，也不是证券关押，但在该银行的客户，也不是保管箱属于客户及其内容，也没有相关证件接受信用卡从银行，除非有一个巴拿马法庭命令，在地方具体授权这种检查或检验，根据第89条的巴拿马商法典。
  
  
• 巴拿马塑像指定银行保密制度，可解除由巴拿马法院通过第89条规定的商业法典。 这是不是一个普遍引用程序，但是可能涉及严重的刑事犯罪活动。
  
  
• 文章168å’Œ170巴拿马刑法遏制两节，使刑事起诉涉嫌违反隐私巴拿马银行客户：
  
  
  • 第168条。 任何人，这是合法拥有的书信，纪录或文件，是不是打算为公共知识，尽管披露说，书信，记录或文件，未经适当授权，即使他们给他的，将受到检控，一每当这种披露可能造成的损害。
    
    
  • 第170条。 任何人说，在他的职业，职业介绍，职业或活动中获得知识的机密资料，在事件被公开，可能造成的损害，而这些人透露的信息，未经他们同意，有关党;或在案件披露这些资料，没有必要，以保障较高的利息，应判处监禁10个月至2年或可比罚款，以及无法实践他的职业，职业介绍，职业或活动不超过2年。 人可以轻易看出，这将涉及巴拿马股票经纪，和巴拿马银行包括所有雇员和人员。 这也可以被诠释为包括董事巴拿马匿名无记名股公司和安理会成员的匿名巴拿马私人利益基金会 。

巴拿马已取消编号的银行帐户，作为拥有其余的离岸税务天堂的司法管辖区。 这是由于压力，从组织， 金融行动特别工作组 。 特别组织是一个私人实体非正式发号施令反清洗黑钱的雕像，向世界各地的银行。 编号账户不再是不允许的。

巴拿马通过使用匿名无记名股公司完成几乎相同的隐私作为旧编号的银行帐户。 在世界各地的银行包括那些在巴拿马必须知道谁是他们的客户。 这通常是指身分证明文件，如护照，驾驶执照，国民身份证，并封引荐，由银行和企业。 巴拿马无记名股份公司制度是无名氏在这方面有没有申报或记录的任何股权纪录，在任何注册或数据库，因此无法确定谁是自然人的背后是公司的面纱。 这意味着，当国际电汇是只派出的名字，这一匿名公司出现在线材，真正的账户所有人的是，并未发现为世人有目共睹，同时，因为它是当编号的银行帐户被允许。 对于书面检查，同时适用于假设签字迹象检查中很难读的方式。 提供更多隐私巴拿马只允许一名律师组成一个公司或基金会。 这cloaks成立该公司与巴拿马律师委托人特权进一步保障业主的公司或基金会与更多一层的隐私。 在大多数税务天堂司法管辖区组建一个公司由一个法人代理人，其中没有规定的特权沟通，以保护人的身分拥有该公司。

一个随时可以看到为什么巴拿马已成为新的瑞士的拉丁美洲。